Пояснительная записка к Федеральному закону 215-ФЗ 23.06.2016

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту федерального закона «О внесении изменений
в отдельные законодательные акты Российской Федерации
в части установления Обязанности юридических лиц по раскрытию
информации о своих бенефициарных владельцах»
Проект федерального закона «О внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской Федерации в части установления
обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих
бенефициарных владельцах» (далее — законопроект) разработан в целях
реализации ряда положений Национального плана по противодействию
уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев
компаний, направленных на установление обязанности юридических лиц
получать, хранить и обновлять информацию о своих бенефициарных
владельцах и документально подтверждать достоверность полученной
информации, а также представлять информацию о своих бенефициарных
владельцах по запросам федеральных органов исполнительной власти,
перечень которых устанавливается Правительством Российской Федерации.
При этом вышеуказанная обязанность предусмотрена положениями
рекомендации 24 ФАТФ, в соответствии с которой государства должны
обеспечить наличие достаточной, точной и своевременной информации о
бенефициарной собственности и контроле юридических лиц, которую или
доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы.
Кроме того, в соответствии с пунктом 31 Коммюнике лидеров Группы 8,
принятом в июне 2013 г. в г. Jlox-Эри, каждая из стран участников обязалась
предпринять усилия по установлению требований к компаниям о получении и
хранении ими информации о своих бенефициарных владельцах, а также
представлении данной информации сотрудникам компетентных органов.
Также это подтверждается пунктом 77 декларации Группы 20, принятой
в сентябре 2013 г. в Санкт-Петербурге, в котором отмечается, что применение
мер по обеспечению выполнения рекомендаций ФАТФ в отношении
выявления бенефициарных владельцев юридических лиц позволит снизить
риски использования юридических лиц в противоправных целях.
Положения законопроекта соответствуют положениям Договора о
Евразийском экономическом союзе, а также положениям иных международных
договоров Российской Федерации.
25091959.doc
Законом предусматривается внесение изменений в Пояснительная записка к Федеральному закону
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный
закон) в части установления обязанности для юридических лиц располагать
информацией о своих бенефициарных владельцах, обновлять ее и хранить.
Данная норма направлена на усиление прозрачности деятельности
юридических лиц, снижение рисков вовлечения их в противоправную
деятельность, в том числе связанную с легализацией доходов, полученных
преступным путем, и финансированием терроризма.
Одновременно законопроектом предусматривается установление
административной ответственности юридических лиц за неисполнение
требований Федерального закона в части установления и представления
информации о бенефициарных владельцах по запросам уполномоченного
органа и иных федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных
Правительством Российской Федерации.
Размер наказания в виде штрафа за неисполнение требований
Федерального закона установлен с учетом действующих санкций за
совершение административного правонарушения, предусмотренного
частью 2.3 статьи 14.25 Кодекса об административных правонарушений.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: