Пояснительная записка к Федеральному закону 229-ФЗ 21.07.2014

Пояснительная записка
к проекту федерального закона
«О внесении изменения в статью б Федерального закона
«О потребительском кредите (займе)»
Проект федерального закона «О внесении изменения в статью б
Федерального закона «О потребительском кредите (займе)»
устанавливает новую формулу расчета полной стоимости
потребительского кредита (займа). Федеральным законом от 21.12.2013
№ 353-ФЭ «О потребительском кредите (займе)» (далее — Закон)
предусматривается расчет полной стоимости кредита (займа) (далее —
ПСК). Для расчета ПСК в Законе установлена формула аналогичная той,
которая приведена в Директиве ЕС 2008/48/ЕС о потребительском
кредитовании. В ней используется начисление процентов по формуле
сложного процента.
При использовании в российских условиях указанной формуле
присущ ряд недостатков, обусловленных особенностями регулирования
потребительского кредита в Европейском Союзе. Во-первых, из сферы
действия Директивы ЕС 2008/48/ЕС исключены потребительские кредиты
(займы), сумма которых меньше 200 евро, так как используемая в ЕС
формула не предназначена для расчета ПСК по кредитам (займа) на малые
суммы. Соответствующие искажения становятся особенно заметны, когда
кредитор взимает с заемщика единовременные платежи (например, плату
за выдачу и обслуживание электронного средства платежа). Во-вторых, из
сферы действия Директивы ЕС 2008/48/ЕС исключены потребительские
кредиты (займы) на срок менее двух (в ряде случаев, трех) месяцев.
Поэтому используемая в ЕС формула не предназначена для расчета ПСК по
кредитам (займа), предоставляемым на более короткие сроки. В-третьих,
уровень процентных ставок по потребительским кредитам в странах Европейского союза существенно ниже, чем в России. Это объясняется
низким уровнем инфляции и общим состоянием финансового рынка. В
условиях высоких процентных ставок искажения, которые возникают при
использовании европейской формулы для расчета ПСК, значительно
возрастают. В-четвертых, банковские тарифы в Европейском Союзе
отличаются высокой сложностью, помимо процентов заемщики, как
правило, уплачивают кредитным организациям иные вознаграждения. По
этой причине значение ПСК всегда оказывается выше, чем договорная
процентная ставка. В Российской Федерации получили распространение
кредитные продукты, в которых кредитор не взимает иных платежей,
кроме процентов. Несмотря на это, значения ПСК, рассчитанное по
европейской формуле, не совпадает со значением годовой процентной
ставки. Данное обстоятельство не поддается объяснению заемщику, что в
конечном итоге усложняет потребителям понимание финансовой услуги.
Названные недостатки использованной для расчета ПСК формулы
проявились особенно остро после того, как Законом о потребительском
кредите (займе) ее действие было распространено не только на кредитные
организации, но и на иных профессиональных кредиторов
микрофинансовые организации, кредитные кооперативы и ломбарды.
Проведенные расчеты показывают, что для краткосрочных кредитов
(займов) наблюдается существенное расхождение между ПСК и полной
суммой выплат по кредиту (займу) со стороны заемщика, выраженной в
процентах годовых. Эта ситуация может ввести заемщика в заблуждение
относительно действительной стоимости краткосрочных кредитов
(займов), а также создать искусственные барьеры для развития некоторых
видов кредитных продуктов.
В связи с этим целесообразно уточнение формулы расчета ПСК
таким образом, чтобы при расчете ПСК для кредитов (займов) отказаться от обязательной мультипликации процентов, сблизить значения ПСК и
договорной процентной ставки в ситуации, когда заемщик не уплачивает
платежей, кроме процентов, и тем самым повысить доверие заемщиков к
показателям стоимости кредитных продуктов.
В качестве новой формулы для расчета ПСК законопроект
устанавливает формулу, которая применяется в большинстве стран, за
пределами Европейского Союза, в том числе в Австралии, Новой
Зеландии, Северной и Южной Америке для определения эффективной
годовой процентной ставки (annual percentage rate).
Эффективная годовая процентная ставка при этом вычисляется по
формуле:
APR = ЧБП х / х ЮО ,
где
w — число базовых периодов в году,
/- процентная ставка базового периода.
Размер процентной ставки базового периода рассчитывается на
основе следующего равенства:
у * .у
(1+ *,i)(i+0«* Z_j (1+ f) 0(1+ 0
r/
k=l f=l
где
Ak _ сумма к-той выдачи кредита;
qk — число полных базовых периодов от начала действия договора
до к-той выдачи кредита;
вк — срок, выраженный в долях базового периода, с момента
завершения qk -того базового периода до к-той выдачи кредита;
т — количество выдач кредита;
Pj — суммау’-того платежа заемщика; tj — число полных базовых периодов от начала действия договора до
у-того платежа заемщика
fj — -срок, выраженный в долях базового периода, с момента
завершения tj -того базового периода до у’-того платежа заемщика;
п — количество платежей заемщика;
i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной
форме.
Данная формула не предполагает возведения в дробную степень,
так как число полных базовых периодов является натуральным числом (1,
2, 3 и т.д.) и не предусматривает ежедневной мультипликации процентов.
Этим она отличается от европейского и российского уравнений.
Эффективная годовая процентная ставка (APR) равна номинальной
годовой процентной ставке, полученной путем умножения процентной
ставки базового периода на количество базовых периодов в году.
Стандартным временным интервалом признается день, неделя,
полмесяца, месяц, определенное количество недель или месяцев, но не
превышающее по продолжительности одного года. Продолжительность
всех месяцев признается равной. Базовым периодом в кредитной сделке
признается такой временной интервал, который возникает наиболее часто.
Если два или более временных интервала встречаются с равной частотой,
то наименьший из них признается базовым периодом. Если в сделке
отсутствуют повторяющиеся временные интервалы, то базовым периодом
признается временной интервал, который является средним
арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до
стандартного интервала.
Процент, взимаемый за часть базового периода, равен
соответствующей доле процента, взимаемого за базовый период.
Выделим следующие преимущества новой формулы для расчета
ПСК: 1) Ее использование не приводит к искажениям при определении
ПСК для кредитов на малые сроки и малые суммы.
2) В случае, если заемщик не уплачивает кредитору иной платы,
кроме процентов, величина ПСК соответствует договорной процентной
ставке. Это делает кредитный продукт и его стоимостные показатели
понятными для заемщиков.
3) В практике потребительского кредитования график платежей
составляется таким образом, чтобы обеспечить точную периодичность
платежей заемщика. Это означает, что при расчете ПСК коэффициенты ек
и fj равны нулю.
4) В случае кредитных продуктов, по которым заемщик ежемесячно
(или еженедельно) вносит платежи в форме аннуитетов, вид формулы для
расчета ПСК кардинально упрощается и допускает вычисление ПСК «на
калькуляторе».
Примеры расчета ПСК при разных условиях договора кредита
(займа) по установленной Законом и предлагаемой формулам:
1. Кредит под процентную ставку 20% годовых на 2,5
года (30 месяцев), аннуитетное погашение ежемесячными
платежами:
Установленная формула предлагаемая формула
Сумма займа 10 ООО рублей 10 000 рублей
Всего платежей 12 788 рублей 12 788 рублей
ПСК (% годовых) 22,28% 20,00 %
2. Кредитолимитом кредитования (карточный
кредит) под процентную ставку 25% годовых с годовой
платой за обслуживание карты в размере 2 тыс. рублей,
ежемесячным минимальным платежом в размере 5%
суммы основного долга, но не менее 320 рублей.
Установленная формула предлагаемая формула
Лимит кредитования 10 000 рублей 10 000 рублей ПСК (% годовых) 55,30% 44,77%
Лимит кредитования 30 ООО рублей 30 000 рублей
ПСК (% годовых) 38,1% 32,7 %
Лимит кредитования 100 ООО рублей 100 000 рублей
ПСК (% годовых) 31,3% 27,47 %
3. Заем под процентную ставку 2% в день на срок 7 дней с
уплатой процентов одновременно с возвратом займа:
Установленная формула предлагаемая формула
Сумма займа 10 000 рублей 10 000 рублей
Всего платежей 11400 рублей 11400 рублей
ПСК (% годовых) 92 622% 730%
4. Заем под процентную ставку 60% годовых на 18
месяцев (78 недель), аннуитетное погашение
еженедельными платежами:
Установленная формула предлагаемая формула
Сумма займа 10 000 рублей 10 000 рублей
Всего платежей 15 204 рублей 15 204 рублей
ПСК (% годовых) 81,59% 60,00 %
Таким образом, предлагаемая формула дает адекватные значения
ПСК на широком диапазоне сроков кредитов (займов) и процентных
ставок.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: